ISA계좌는 예·적금, 주식, 펀드 등 다양한 투자 상품을 하나의 계좌로 관리할 수 있는 개인 종합 자산관리 계좌입니다.
더불어 절세 혜택까지 받을 수 있는데요.
수익보다 관리가 중요해진 현대에 필수라고 생각됩니다.
ISA계좌 장점, ISA계좌 단점 및 사용법 등을 자세히 작성했습니다.
ISA계좌란?
Individaul Saving Account의 약자 ISA는 개인 종합 자산관리 계좌입니다.
자산을 관리하는 여러가지 상품을 하나의 계좌로 통합하여 관리할 수 있는 계좌로
운용상품의 손익계산을 통한 순이익 기준으로 세제 혜택을 부여받을 수 있습니다.
ISA계좌는 3가지 가입형태(일반형, 서민형, 농어민)와 3가지 계약형태(중개형, 일임형, 신탁형)를 갖고 있습니다.
다소 복잡하다고 생각하실 수 있지만 쉽게 정리해 드리겠습니다.
가입형태
가입형태는 소득별, 직업별로 일반형, 서민형, 농어민으로 분류됩니다.
– 일반형
일반형은 19세 이상 거주자 , 15세 이상 19세 미만 근로소득자로 가입조건이 거의 없습니다.
하지만 비과세 혜택이 200만원으로 타 가입형태의 절반정도의 비과세 혜택이 주어집니다.
– 서민형
서민형은 일반형 가입조건에 더해 근로자는 5천만원 이하의 급여, 사업자는 3천 8백만원 이하의 소득. 조건이 있습니다.
비과세 혜택은 400만원입니다.
– 농어민
농어민형은 일반형 가입조건에 더해 종합소득 3천 5백만원 이하의 농·어업인 확인서를 갖고 있는 농어민 이어야 합니다.
비과세 혜택은 서민형과 마찬가지로 400만원입니다.
계약형태
ISA계좌 계약형태는 중개형 / 신탁형 / 일임형 3가지 중 하나를 선택하여 운용할 수 있으며, 각 형태 별 특징은 다음과 같습니다.
– ISA 중개형
ISA중개형은 주식 및 금융 상품을 직접 선택하여 운용할 수 있는 방식입니다.
투자 대상 상품은 상장주식(코스피,코스닥,코넥스 등), 수익증권, 국내ETF, 파생결합증권, ETN, RP 등이 있으며, 운용에 대한 수수료가 없습니다.
추천 대상: 투자 및 자산 관리 지식과 경험이 있는 분들께 추천드립니다.
– ISA 일임형
ISA 일임형은 금융 회사가 제시한 포트폴리오 모델을 선택하는 방식입니다.
투자 대상 상품은 수익증권(ETF포함), 파생결합증권, 파생결합사채, ETN, RP등 이 있으며, 0.3%~0.8% 선의 수수료가 있습니다.
추천 대상: 본인의 투자 성향과 투자 목적에 따라 금융회사에서 구성한 다양한 포트폴리오의 적합한 성과를 기대하는 분들께 추천드립니다.
– ISA 신탁형
ISA 신탁형은 투자자가 직접 선택한 상품으로 금융회사에서 운용하는 방식입니다.
투자 대상 상품은 예금, 수익증권(ETF 제외), 파생결합증권(ETN제외), 파생결합사채, RP등이 있으며, 0.1%대의 수수료가 있습니다.
추천 대상: 원하는 투자 상품으로 금융회사에 운용을 맡기고 싶은 분들께 추천드립니다.
ISA계좌 장점
다음은 ISA계좌 장점 알아보겠습니다.
첫번째는 하나의 계좌에서 여러 금융상품들을 종합해서 관리할 수 있다는 점입니다.
다양한 종목에 투자하시는 분들에게 투자 상품 별로 여러 통장 및 계좌를 관리하는 것은 번거롭고 복잡할 수 있는데요.
ISA계좌는 한가지 계좌로 여러 상품들을 종합 관리하기 때문에 훨씬 단순하고 간편하게 투자 상품들을 운용할 수 있습니다.
다음은 ISA계좌의 핵심 장점인 비과세 혜택입니다.
투자를 하는 사람들은 모두 수익이 커지길 원하고
수익이 커질수록 세금에 대한 부담은 커집니다.
ISA계좌는 현재 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며 24년 개정 논의 후에는 1,000만원까지 비과세 혜택을 받으실 수 있습니다.
뿐만아니라 비과세 금액 한도 이후에는 15.4%의 일반계좌보다 5.5%나 낮은 9.9%의 낮은 세율이 적용되는데요.
투자수익이 클 수록, 시간이 지날 수록 5.5%의 세율차이는 어마어마한 금액 차이를 낼 것 입니다.
투자를 지속적으로 하시는 분들에게는 하루 빨리 가입하셔야 할 좋은 상품입니다.
물론, 이런 ISA계좌에도 단점이 있습니다. 장점이 크지만 반드시 고려하셔야 할 단점이 있기에 살펴보시기 바랍니다.
ISA계좌 단점
□ 의무가입 기간 3년
중도해지 시 비과세 적용을 받았던 세금은 물론 가산세까지 토해내야 합니다.
이 점이 ISA계좌의 가장 큰 단점으로 3년 내 중도해지 발생 가능성을 반드시 고려해보시기 바랍니다.
□ 원금 이상의 금액 인출 시 계좌해지
원금 이상의 금액을 필요로 하는 경우 계좌를 해지하여 인출하는 수밖에 없습니다.
□ 중도출금 시 납입한도 포함
의무가입 기간 3년 내 중도출금 시 출금액 또한 납입한도에 포함됩니다. ( * 원금만 출금이 가능하며. 그 이상의 투자,배당수익은 인출이 불가능합니다.)
□ 해외주식에 직접 투자 불가능
□ 수수료
중도형이 아닌 신탁형(0.1%대) 일임형(0.3%~0.8% 선)의 경우 수수료가 발생합니다.
2024년 개정 내용
2024년 1월 31일 기획재정부에서 ISA세제 지원 확대 및 개정 추진 보도자료를 발표했습니다.
개정 내용은 2월 임시국회에서 논의를 추진할 예정이며 3월쯤 적용 될 것으로 전망됩니다.
이전 ISA계좌의 2배 가량 혜택이 확대 되었는데요, 개정 내용 살펴보겠습니다.
△납입한도
개정 전: 연 2,000만원 (총 1억원)
개정 후: 연 4,000만원 (총 2억원)
( * 연 납입한도는 다음해로 이월 가능합니다.)
△비과세 한도
개정 전: 400만원 ( 일반형 200만원 )
개정 후: 1,000만원 ( 일반형 500만원 )
결론 정리
이상으로 ISA계좌의 상세한 정보들 알아보았습니다.
이득이 정말 많은 상품이지만,
무엇보다 중요하게 고려해야할 점은 중도해지 여부인 것 같은데요.
자칫 잘못한다간 작지 않은 손해를 보게 되실 수도 있다고 생각됩니다.
미연에 방지하기 위해선 잔고에 여유를 두고 소극적인 금액으로 계좌를 운용하시길 추천드리겠습니다.
감사합니다.